FP3級の難所「6つの係数」を完全攻略！資金計算のパターンと簡単な覚え方
FP3級のライフプランニング分野で必ず出題される「6つの係数」。終価係数や減債基金係数など、似たような名前が多くて混乱してしまう受験生が非常に多いテーマです。しかし、実は「何を元手に、何を求めたいか」のパターンさえ整理すれば、確実に得点源にできるボーナス問題に変わります。本記事でスッキリ理解しましょう！
toc目次
1. 6つの係数とは？全体の役割
6つの係数とは、ライフプランニングにおいて「一定の金利で複利運用しながらお金を積み立てたり、取り崩したりする場合の金額」を簡単に計算するための道具です。
本番の試験問題では、複雑な計算式を解く必要はありません。「元本 × 〇〇係数 ＝ 求めたい金額」の形になるように、問題文から正しい係数を選び出すスキルが問われます。まずは2つのペアごとに、合計3つのグループに分けて理解していきましょう。
2. まとまったお金を運用する「終価係数・現価係数」
元手を期間の最初、または最後に「一括」で動かす場合の計算に使うペアです。
今あるまとまったお金を複利運用すると、将来いくらになるかを求めます。
【例】100万円を年利2%で10年間運用したら、将来いくらになるか？
将来目標とする金額を達成するために、今いくらの元手が必要かを求めます。
【例】10年後に100万円を用意するためには、今いくら預け入れればいいか？
3. 積み立てで将来に備える「年金終価係数・減債基金係数」
毎月・毎年など、コツコツとお金を「積み立てる」場合に使用するペアです。
毎年決まった額を積み立てて複利運用した場合に、将来の合計がいくらになるかを求めます。
【例】毎年20万円を年利2%で10年間積み立てたら、将来いくらになるか？
将来目標とする金額を貯めるために、毎年いくら積み立てればいいかを求めます。
【例】10年後に教育資金300万円を貯めるには、毎年いくら積み立てればいいか？
4. 取り崩して使う・返す「資本回収係数・年金現価係数」
退職金を年金のように「受け取る（取り崩す）」、または住宅ローンを「返済する」場合に使用するペアです。
今ある原資を運用しながら、毎年いくら受け取れるか（またはローンを毎年いくら返済するか）を求めます。
【例】1,000万円の住宅ローンを組んだ場合、年利2%で20年で返すには毎年の返済額はいくらか？
将来にわたって毎年希望する金額を受け取り続けるために、今いくらの元手が必要かを求めます。
【例】老後10年間、毎年100万円ずつ年金を受け取りたい場合、今いくらの元手があればいいか？
5. 一目でわかる！6つの係数マトリクス表
問題文を読むときは、「与えられている金額（既知）」と「求めたい金額（未知）」がどれに該当するかを下の表に当てはめてみましょう。
| お金の動かし方 | わかっている金額（元手） | 求めたい金額（答え） | 使用する係数 |
|---|---|---|---|
| 一括（まとまった額） | 現在の「一括の金額」 | 将来の「一括の金額」 | 終価係数 |
| 将来の「目標一括金額」 | 現在の「必要な元手」 | 現価係数 | |
| 積立（コツコツ貯める） | 毎年の「積立金額」 | 将来の「積立総額」 | 年金終価係数 |
| 将来の「目標合計金額」 | 毎年の「積立金額」 | 減債基金係数 | |
| 取り崩し・ローン返済 | 現在の「元手・ローン総額」 | 毎年の「受取額・返済額」 | 資本回収係数 |
| 毎年の「希望受取金額」 | 現在の「必要な総額」 | 年金現価係数 |
6. 試験で迷わないための「キーワード連想暗記術」
問題文の中に特定のキーワードを見つけたら、瞬時に係数を結びつけるための実戦的なテクニックです。
住宅ローンの毎年の返済額を求めさせる問題は、ほぼ100%これを使います。資本を回収（返済）すると覚えましょう。
「債（さい）を減らすための基金」という意味。将来の目標（教育費やマイホーム資金など）のために毎年積み立てる額を出すときに登場します。
毎年積み立てて【将来】の総額を出すのが「年金終価係数」、毎年受け取るために【現在】必要な総額を出すのが「年金現価係数」です。時間の軸が未来か今かで判断します。